2021年陽江高新區第三次財政預算調整方案(草案）

　　今年以來，我區財政預算執行總體良好。因一般公共預算收入增收和政府性基金預算收入短收造成財政預算支出變化等原因,根據新修訂的《中華人民共和國預算法》第67條、第68條和第69條條款的有關規定，進行預算調整，編制我區2021年第三次財政預算調整方案（草案）。現匯報情況如下：

　　一、區財政預算調整的依據和主要事由

　　預算法規定：“在執行中需要增加或者減少預算總支出的；需要調入預算穩定調節基金的；需要調減預算安排的重點支出數額的；需要增加舉借債務數額的。出現以上情況之一的，應當進行預算調整，編制調整方案，提請本級人民代表大會常務委員會審查和批準。”

　　本次區財政預算調整，收入方面主要有：

　　（一）一般公共預算方面：一是根據預測，我區2021年一般公共預算收入與年初預算收入預期目標增收7200萬元，其中稅收收入增收6000萬元，非稅收入增收1200萬元；二是上級補助收入與年初預算數相比增加28001萬元，主要是增加產業園區基礎設施建設資金、促進經濟高質量發展專項資金、義務教育補助資金、社會保障和就業補助資金、衛生健康補助資金、和農林水補助資金等上級補助收入；三是上年結余資金與年初預算數相比增加97萬元，主要是年終快報數和年終結算數存在差異增加；四是因政府性基金收入短收，從政府性基金調入資金補充一般公共預算減少，調入資金與年初預算數相比減少5000萬元。其中：政府性基金本級少調入17000萬元，政府性基金上級補助多調入12000萬元。

　　（二）政府性基金預算方面：根據預測，我區2021年政府性基金預算收入與年初預算收入預期目標相比將出現減收27949萬元。主要是受新型冠狀病毒肺炎、外圍經濟不明朗和近期限產限能政策的影響，影響計劃新引進項目的入園，造成全區國有土地出讓大幅下降，無法按年初計劃完成。同時，上級補助收入增加40084萬元，主要是市下達一次性補助40000萬元，其中28000萬元用于支付華陽公司第二輪幫扶基礎設施建設資金，12000萬元調入一般公共預算用于本次補充財力（原來市一次性補助資金用于支付用海罰沒款項目，現暫不列作支出，補助資金用于本次補充財力）。其余84萬元屬于彩票公益補助資金和村莊保潔補助資金，用于社會福利、體育和環境衛生等民生項目支出。

　　支出方面主要有：

　　（一）一般公共預算方面：因今年政策性項目確需增加的支出列入預算調整安排。同時采取合理優化支出結構，重點保障民生、重點項目，調減部分支出等措施，切實保障各項支出的資金需求。（詳見附件一：表五）

　　（二）政府性基金預算方面：因政府性基金收入短收，通過相關部門再次核定，將不急于實施開展或可延緩支出任務的部分項目調整為取消或跨年度支出，保障年內開展項目資金支出。（詳見附件二：表四）

　　二、2021年陽江高新區一般公共預算調整方案（草案）（詳見附件一：表一至表七）

　　（一）收入調整。一般公共預算總收入由106687萬元調整為136985萬元：

　　1、一般公共預算收入由58059萬元調整為65259萬元，調增7200萬元。調整的項目包括：

　　（1）稅收收入由53859萬元調整為59859萬元，調增6000萬元。主要是我區合金材料和海上風電兩大行業企業產品銷售較去年同期增長，增值稅、印花稅和城市建設稅都較去年同期增收。

　　（2）非稅收入由4200萬元調整為5400萬元，調增1200萬元。主要是根據增值稅增收，附加計征的教育附加費和地方教育附加費較去年同期增收。

　　2、轉移性收入由48628萬元調整為71726萬元，調增23098萬元。調整的項目包括：

　　（1）上級補助收入由12856萬元調整為40857萬元，調增28001萬元。主要是新增上級補助資金28001萬元，用于專項轉移支付支出。增加促進經濟高質量發展專項資金19691萬元、教育轉移支付資金542萬元、科學技術轉移支付資金1104萬元、社會保障和就業轉移支付資金1081萬元、衛生健康轉移支付資金1200萬元、節能環保轉移支付資金350萬元、農林水轉移支付資金3919萬元和其他專項轉移支付資金114萬元。

　　（2）調入資金由23000萬元調整為18000萬元，調減5000萬元。主要原因是政府性基金預算收入短收，同時壓減部分項目支出，從政府性基金調入資金補充一般公共預算減少17000萬元 ，同時在政府性基金上級補助調入資金補充一般公共預算增加12000萬元（原來市一次性補助資金用于支付用海罰沒款項目，現暫不列作支出，補助資金用于本次補充財力）。

　　（3）上年結余收入由9017萬元調整為9114萬元，調增97萬元。主要是年終快報數和年終結算數存在差異，增加97萬元。

　　（4）債務轉貸收入不作調整，按照年初預算的3755萬元保持不變。

　　（二）支出調整。一般公共預算總支出由106687萬元調整為136985萬元：

　　1、一般公共預算支出87347萬元調整為114048萬元，調增26701萬元。其中：一是調整區級預算安排項目，減少支出1397萬元；二是上級補助資金增加28001萬元，用于重點項目、民生方面等支出；三是項目年終結轉結余資金調增支出97萬元。

　　2、轉移性支出19340萬元調整為22937萬元，調增3597萬元。調整的項目包括：

　　（1）上解上級支出17585萬元調整為21182萬元，調增3597萬元。主要是年初預算數與實際完成數存在差異，增量上解和重點項目計提上解增加。

　　（2）債務還本支出不作調整，按照年初預算的1755萬元保持不變。

　　以上一般公共預算收支相抵平衡。

　　三、2021年陽江高新區政府性基金預算調整方案（草案）（詳見附件二：表一至表六）

　　（一）收入調整。政府性基金預算總收入由75947萬元調整為88082萬元：

　　1、政府性基金預算收入由57300萬元調整為29351萬元，減收27949萬元。主要是國有土地使用權出讓金收入減收28149萬元；污水處理費收入增收200萬元。

　　2、轉移性收入由18647萬元調整為58731萬元，調增40084萬元。調整的項目包括：

　　（1）增列上級補助收入40084萬元。主要是市下達一次性補助40000萬元，其中28000萬元用于支付華陽公司園區基礎設施建設資金，12000萬元調入一般公共預算用于本次補充財力（原來市一次性補助資金用于支付用海罰沒款項目，現暫不列作支出，補助資金用于本次補充財力）。其余84萬元屬于彩票公益補助資金和村莊保潔補助資金，用于社會福利、體育和環境衛生等民生項目支出。

　　（2）上年結余收入不作調整，按照年初預算的147萬元保持不變。

　　（3）債務轉貸收入不作調整，按照年初預算的18500萬元保持不變。

　　（二）支出調整。政府性基金總支出由75947萬元調整為88082萬元：

　　1、政府性基金預算支出由52947萬元調整為70082萬元，調增17135萬元。其中：一是國有土地使用權出讓金收入減收，用于征地拆遷補償、土地開發和項目建設方面減少12149萬元；二是城市基礎設施污水處理費配套費支出方面增加200萬元，債務還本支出方面增加1000萬元；三是上級補助專款增加28084萬元用于支付華陽公司第二輪幫扶基礎設施建設資金和社會福利、體育和環境衛生等民生項目支出。

　　2、轉移性支出由23000萬元調整為18000萬元，調減5000萬元。調整的項目主要是：

　　（1）調出資金由23000萬元調整為18000萬元，調減5000萬元。主要原因是：政府性基金預算收入短收，從政府性基金調出資金補充一般公共預算減少17000萬元 ，同時在政府性基金上級補助調出資金補充一般公共預算增加12000萬元。

　　以上政府性基金預算收支相抵平衡。

　　附件：2021年陽江高新區第三次財政預算調整方案（草案）.xls

　　陽江高新區財政局

　　2021年11月1日